Ο ακατάσχετος τραπεζικός λογαριασμός αποτελεί βασικό μέσο προστασίας για φυσικά πρόσωπα που έχουν οφειλές, καθώς επιτρέπει τη διατήρηση ενός ελάχιστου ποσού καταθέσεων για τις καθημερινές ανάγκες. Το 2026 το σχετικό πλαίσιο άλλαξε και τα ποσά προστασίας αυξήθηκαν, τόσο για κατασχέσεις που επιβάλλονται για χρέη προς το Δημόσιο όσο και για απαιτήσεις ιδιωτών.
Η αλλαγή, όμως, δε σημαίνει ότι κάθε τραπεζικός λογαριασμός είναι αυτομάτως προστατευμένος. Η δήλωση του κατάλληλου λογαριασμού και η διάκριση μεταξύ οφειλής προς το Δημόσιο και οφειλής προς ιδιώτη έχουν πρακτική σημασία. Γι’ αυτό χρειάζεται να γνωρίζετε ποιο όριο εφαρμόζεται στη δική σας περίπτωση και ποιες ενέργειες πρέπει να έχουν προηγηθεί.
Το νέο όριο για οφειλές προς το Δημόσιο
Με τον ν. 5313/2026 το μηνιαίο ακατάσχετο όριο για καταθέσεις φυσικού προσώπου έναντι του Δημοσίου αυξήθηκε από 1.250 ευρώ σε 1.600 ευρώ. Η προστασία αφορά έναν μόνο λογαριασμό σε ένα πιστωτικό ίδρυμα ή ίδρυμα πληρωμών και απαιτεί ηλεκτρονική γνωστοποίηση του λογαριασμού στην ΑΑΔΕ.
Αν υπάρχει λογαριασμός στον οποίο πιστώνεται περιοδικά μισθός, σύνταξη ή ασφαλιστικό βοήθημα, αυτός είναι ο λογαριασμός που πρέπει να δηλωθεί. Το όριο των 1.600 ευρώ υπολογίζεται μηνιαίως για κάθε φυσικό πρόσωπο. Συνεπώς, η ύπαρξη περισσότερων τραπεζικών λογαριασμών δεν πολλαπλασιάζει το προστατευόμενο ποσό απέναντι στο Δημόσιο.
Τι ισχύει όταν ο πιστωτής είναι ιδιώτης
Το 2026 αυξήθηκαν και τα όρια προστασίας των καταθέσεων όταν η κατάσχεση προέρχεται από ιδιώτη πιστωτή. Το ακατάσχετο ποσό διαμορφώθηκε στα 1.600 ευρώ για ατομικό λογαριασμό και στα 2.200 ευρώ σε περίπτωση κοινού λογαριασμού. Η συγκεκριμένη ρύθμιση δεν εφαρμόζεται όταν δανειστής είναι το Δημόσιο, για το οποίο ισχύει το ξεχωριστό όριο του Κώδικα Είσπραξης Δημοσίων Εσόδων.
Αυτό είναι ένα σημείο που συχνά δημιουργεί σύγχυση. Για παράδειγμα, το γεγονός ότι ένας πολίτης διαθέτει κοινό λογαριασμό με άλλο πρόσωπο δε σημαίνει ότι το όριο των 2.200 ευρώ εφαρμόζεται και σε κατάσχεση της ΑΑΔΕ. Το ποιος έχει επιβάλει την κατάσχεση είναι απαραίτητο να ελεγχθεί πριν γίνει οποιοσδήποτε υπολογισμός.
Η δήλωση του λογαριασμού είναι απαραίτητη
Για την προστασία έναντι κατασχέσεων του Δημοσίου απαιτείται δήλωση ενός μοναδικού λογαριασμού μέσω της σχετικής ηλεκτρονικής υπηρεσίας της ΑΑΔΕ. Είναι σημαντικό να επιβεβαιώσετε ότι ο IBAN έχει καταχωριστεί σωστά και ότι πρόκειται για τον λογαριασμό που πράγματι χρησιμοποιείτε για μισθοδοσία, σύνταξη ή τις βασικές συναλλαγές σας.
Αν αλλάξετε τράπεζα ή λογαριασμό, δεν πρέπει να θεωρήσετε ότι η προστασία μεταφέρεται αυτόματα. Χρειάζεται να ελεγχθεί και να επικαιροποιηθεί η δήλωση. Αντίστοιχα, για την προστασία καταθέσεων από ιδιώτες πιστωτές προβλέπεται προσδιορισμός του λογαριασμού προς το πιστωτικό ίδρυμα.
Τι να ελέγξετε αν υπάρχει ήδη κατάσχεση
Αν έχει ήδη επιβληθεί κατάσχεση, πρώτο βήμα είναι να διαπιστώσετε ποιος είναι ο πιστωτής, ποιος λογαριασμός έχει δεσμευθεί και αν έχει γίνει η απαιτούμενη δήλωση ακατάσχετου. Στη συνέχεια πρέπει να ελεγχθούν οι κινήσεις του λογαριασμού και η προέλευση των ποσών, ιδιαίτερα όταν πρόκειται για μισθό, σύνταξη ή ασφαλιστική παροχή, καθώς μπορεί να εφαρμόζονται και πρόσθετοι κανόνες προστασίας.
Το ακατάσχετο δε διαγράφει την οφειλή ούτε εμποδίζει κάθε μέτρο είσπραξης. Προστατεύει συγκεκριμένο ποσό υπό συγκεκριμένες προϋποθέσεις. Επιπλέον, η αύξηση του ορίου δε σημαίνει ότι αίρεται αυτομάτως μια κατάσχεση που έχει ήδη επιβληθεί. Για οφειλές προς τη Φορολογική Διοίκηση ο ν. 5313/2026 προβλέπει ξεχωριστή διαδικασία άρσης κατάσχεσης τραπεζικού λογαριασμού, εφόσον πληρούνται συγκεκριμένες προϋποθέσεις, μεταξύ άλλων ως προς την εξόφληση μέρους της οφειλής και την τακτοποίηση του υπολοίπου. Αν αντιμετωπίζετε δέσμευση τραπεζικού λογαριασμού ή θέλετε να ελέγξετε αν η δήλωσή σας παρέχει τη σωστή προστασία με βάση τα νέα όρια του 2026, μπορείτε να επικοινωνήσετε με τη δικηγορική μας εταιρεία για νομική καθοδήγηση.